- dane finansowe
- wstępna analiza bilansu
- wstępna analiza rachunku zysków i strat
- analiza rentowności przedsiębiorstwa
Spółka powstała w 1993 roku z przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa pod nazwą Przedsiębiorstwo Exportu i Importu Kopex Spółka Akcyjna. Spółka zajmuje się działalnością obejmującą krajowy i międzynarodowy obrót towarowy, produkcję, świadczenie usług i operacje finansowe. Eksport w 1997 r. stanowił 90,5% wartości obrotów, z następująca strukturą: maszyny i urządzenia 10,3%, usługi inżynieryjno
budowlane 46,1%, węgiel kamienny 32%, pozostałe towary 2,1%. Import surowcowy będący pochodna barterowych rozliczeń z kontrahentami z byłych krajów komunistycznych stanowił 2,3% wartości obrotów, natomiast działalność krajowa generowała 7,2% wartości obrotów.
Kapitały Spółki (na dzień 31.12.1997 r.)
Kapitał własny: 77.576.800 zł
Kapitał akcyjny: 19.892.700,00 zł
Liczba akcji: 1.989.270
Spółka posiada udziały w 15 spółkach zajmujących się różnego typu działalnością m.in.: produkcja węglików spiekanych, handel, ubezpieczenia, usługi górnicze, leasing, usługi maklerskie, usługi bankowe, ochrona mienia.
Kopex S.A. działając w branży górniczej, narażony jest na stopniowe obniżanie wartości generowanych przychodów. Wskutek przeobrażeń zachodzących w Europie Zachodniej (główny rynek zbytu) oraz w kraju, które zmierzają do ograniczenia wydobycia i racjonalizacji kosztów, nastąpi ograniczenie rynku zbytu dla towarów związanych z górnictwem. W związku z powyższym zarząd spółki zamierza dywersyfikować działalność i angażować się w przedsięwzięcia związane z telekomunikacją, ochroną środowiska, działalnością prowadzoną przez spółki zależne i stowarzyszone.
1. Bilans spółki „Kopex” S.A. za lata 1994,1995 i 1996 (w tys. złotych)
| Pozycja | Stan na 31.12 | Dynamika (%) | Struktura (%) | ||||||
| 1994 | 1995 | 1996 | 95/94 96/95 96/94 | 1994 | 1995 | 1996 | |||
| AKTYWA | |||||||||
| I. Majątek trwały | 17106. 4 | 18029. 5 | 20896. 5 | 105.4 % | 115.9 % | 122.2 % | 13.3% | 13.2% | 14.5% |
| 1. Wartości niematerialne i prawne | 303.0 | 302.8 | 241.7 | 99.9% | 79.8% | 79.8% | 0.2% | 0.2% | 0.2% |
| 2. Rzeczowy majątek trwały | 2261.7 | 4474.3 | 4292.1 | 197.8% | 95.9% | 189.8 % | 1.8% | 3.3% | 3.0% |
| 3. Finansowy majątek trwały | 8101.5 | 5579.6 | 10295.5 | 68.9% 184.5% | 127.1 % | 6.3% | 4.1% | 7.1% | |
| 4. Należności długoterminowe | 6440.2 | 7672.8 | 6067.2 | 119.1% | 79.1% | 94.2% | 5.0% | 5.6% | 4.2% |
| II. Majątek obrotowy | 111553 .6 | 116972 .6 | 123032 .9 | 104.9 % | 105.2 % | 110.3 % | 86.7% 86.0% 85.2% | ||
| 1. Zapasy | 2408.3 | 4664.5 | 3074.5 | 193.7% | 65.9% | 127.7 % | 1.9% | 3.4% | 2.1% |
| 2. Należności | 41831.3 | 48917.4 | 64633.9 | 116.9% 132.1% | 154.5 % | 32.5% | 35.9% | 44.8% | |
| 3. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu | 23166.2 | 31804.8 | 25360.4 | 137.3% | 79.7% | 109.5 % | 18.0% | 23.4% | 17.6% |
| 4. Środki pieniężne | 44147.8 | 31585.9 | 29964.1 | 71.5% | 94.9% | 67.9% | 34.3% | 23.2% | 20.7% |
| III. Rozliczenia międzyokresowe | 1082.1 | 485.6 | 44.9% | 0.0% | 0.8% | 0.3% | |||
| AKTYWA RAZEM | 128660 .0 | 136084 .2 | 144415 .0 | 105.8 % | 106.1 % | 112.2 % | 100.0% 100.0% 100.0% | ||
| PASYWA | |||||||||
| I. Kapitał własny | 50758. 7 | 63214. 2 | 70290. 8 | 124.5 % | 111.2 % | 138.5 % | 39.5% 46.5% 48.7% | ||
| 1. Kapitał akcyjny | 19892.7 | 19892.7 | 19892.7 | 100.0% 100.0% | 100.0 % | 15.5% | 14.6% | 13.8% | |
| 2. Należne wpłaty na poczet kapitału | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||
| 3. Kapitał zapasowy | 17469.1 | 27981.1 | 41531.2 | 160.2% 148.4% | 237.7 % | 13.6% | 20.6% | 28.8% |
| 4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | 25.0 | 75.1 | 300.4% | 0.0% | 0.0% | 0.1% | |||
| 5. Pozostałe kapitały rezerwowe | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||
| 6. Nie podzielony zysk z lat ubiegłych | 3963.7 | 3.1% | 0.0% | 0.0% | |||||
| 7. Zysk netto bieżącego roku obrotowego | 9433.2 | 15315.4 | 8791.8 162.4% | 57.4% | 93.2% | 7.3% | 11.3% | 6.1% | |
| II. Rezerwy | 781.6 | 1709.0 | 679.2 | 218.7 % | 39.7% 86.9% | 0.6% | 1.3% | 0.5% | |
| III. Zobowiązania | 71412. 3 | 61751. 8 | 69938. 9 | 86.5% | 113.3 % | 97.9% | 55.5% 45.4% 48.4% | ||
| 1. Zobowiązanie długoterminowe | 12668.2 | 13020.6 | 13948.3 | 102.8% 107.1% | 110.1 % | 9.8% | 9.6% | 9.7% | |
| 2. Zobowiązania krótkoterminowe | 58744.1 | 48731.2 | 55990.6 | 83.0% 114.9% | 95.3% | 45.7% | 35.8% | 38.8% | |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów | 5707.4 | 9409.2 | 3506.1 | 164.9 % | 37.3% 61.4% | 4.4% | 6.9% | 2.4% | |
| PASYWA RAZEM | 128660 .0 | 136084 .2 | 144415 .0 | 105.8 % | 106.1 % | 112.2 % | 100.0% 100.0% 100.0% |
2. Rachunek zysków i strat (w tys. złotych)
| Stan na 31.12 | Dynamika (%) | |||||
| Pozycja | 1994 | 1995 | 1996 | 95/94 96/9 | 5 | 96/9 4 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów | 57975.3 | 174137.3 | 148914.9 | 300.4 % | 85.5 % | 256.9 % |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 36055.4 | 110804.5 | 116851.2 | 307.3% | 105.5 % | 324.1 % |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług | 21919.9 | 63332.8 | 32063.7 | 288.9% 50.6% | 146.3 % | |
| II. Koszty sprzedanych towarów i produktów | 41413.0 | 145972.8 | 117354.3 | 352.5% 80.4% | 283.4 % | |
| 1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 32186.4 | 94965.6 | 102101.6 | 295.0% | 107.5 % | 317.2 % |
| 2. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 9226.6 | 51007.2 | 15252.7 | 552.8% 29.9% | 165.3 % | |
| III. Zysk brutto ze sprzedaży | 16562.3 | 28164.5 | 31560.6 | 170.1% | 112.1 % | 190.6 % |
| IV. Koszty sprzedaży | 8435.0 | 11445.8 | 15353.6 | 135.7% | 134.1 % | 182.0 % |
| V. Koszty ogólnego zarządu | 6574.2 | 8762.8 | 10585.1 | 133.3% | 120.8 % | 161.0 % |
| VI. Pozostałe przychody operacyjne | 2228.6 | 4422.8 | 4288.8 | 198.5% 97.0% | 192.4 % | |
| VII. Pozostałe koszty operacyjne | 1859.7 | 4195.9 | 8647.5 | 225.6% | 206.1 % | 465.0 % |
| VIII. Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 1922.0 | 8182.8 | 1263.2 | 425.7% 15.4% 65.7% | ||
| IX. Przychody z udziałów w innych podmiotach, w tym: | 2.1 | 60.8 | 13.7 | 2895.2 % | 22.5% | 652.4 % |
| 1. Od podmiotów zależnych | ||||||
| 2. Od podmiotów stowarzyszonych | ||||||
| X. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego, w tym: | ||||||
| 1. Od podmiotów zależnych | ||||||
| 2. Od podmiotów stowarzyszonych | ||||||
| XI. Pozostałe przychody finansowe | 48066.0 188345.1 | 64362.2 | 391.8% 34.2% | 133.9 % | ||
| XII. Koszty finansowe | 32485.4 169535.2 | 47616.4 | 521.9% 28.1% | 146.6 % | ||
| XIII. Zysk na działalności gospodarczej | 17504.7 | 27053.5 | 18022.7 | 154.5% 66.6% | 103.0 % | |
| XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | ||||||
| 1. Zyski nadzwyczajne | ||||||
| 2. Straty nadzwyczajne | ||||||
| XV. Zysk brutto | 17504.7 | 27053.5 | 18022.7 | 154.5% 66.6% | 103.0 % | |
| XVI. Podatek dochodowy | 6860.0 | 11141.4 | 7659.5 | 162.4% 68.7% | 111.7 % | |
| XVII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (straty) | 1211.5 | 596.7 | 1571.4 | 49.3% | 263.3 % | 129.7 % |
| XVIII. Zysk netto | 9433.2 | 15315.4 | 8791.8 | 162.4% 57.4% 93.2% | ||
| XIX. Zysk na jedną akcję | 4.7 | 7.7 | 4.4 | 162.4% 57.4% 93.2% |
3. Przepływy środków pieniężnych za lata 1994-1996 (w tys. złotych)
| Pozycja | 1994 | 1995 | 1996 |
| A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||
| I. Zysk (strata) netto | 9433.2 | 15315.4 | 8791.8 |
| II. Korekty razem: | -12562.7 | – 28063.7 | -2344.3 |
| 1. Amortyzacja | 568.9 | 914.8 | 1515.8 |
| 2. Zyski (straty z tytułu różnic kursowych | 593.6 | ||
| 3. Odsetki i dywidendy | -4764.7 | 477.6 | |
| 4. Rezerwy na należności | -2180.9 | 5034.9 | 4631.2 |
| 5. Inne rezerwy | 781.6 | 1102.5 | -1304.8 |
| 6. Podatek dochodowy współmierny do zysku brutto | 6860.0 | 11141.4 | 7659.5 |
| 7. Podatek dochodowy zapłacony | -6860.0 | -10445.1 | -10078.8 |
| 8. (Zysk) strata na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej | -334.9 | -9198.2 | 5992.7 |
| 9. Zmiana stanu zapasów | -22944.5 | -2256.2 | 1589.9 |
| 10 . Zmiana stanu należności | -1461.2 | -10081.4 | -16649.8 |
| 11. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym funduszy specjalnych | 10572.4 -10065.9 | 8592.5 | |
| 12. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -48.3 | 6748.6 | -5099.1 |
| 13. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów | 1890.6 | -4128.8 | -207.4 |
| 14. Pozostałe pozycje | -2065.6 | 536.4 | |
| III. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -3129.5 | – 12748.3 | 6447.5 |
| B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||
| I. Wpływy z działalności inwestycyjnej | 75.6 | 5980 | 2149.3 |
| 1. Sprzedaż wartości niematerialnych i prawnych | |||
| 2. Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego | 73.6 | 185.8 | 325.5 |
| 3. Sprzedaż akcji, udziałów oraz innych papierów wartościowych podmiotów zależnych | |||
| 4. Sprzedaż akcji, udziałów oraz innych papierów wartościowych podmiotów stowarzyszonych | 432.7 | 730.1 | |
| 5. Sprzedaż pozostałych składników finansowego majątku trwałego | |||
| 6. Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu | |||
| 7. Spłacone pożyczki | |||
| 8. Otrzymane dywidendy | 2 | 60.8 | 13.7 |
| 9. Otrzymane odsetki | 5300.7 | 1080 | |
| 10. Pozostałe wpływy | |||
| II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej | 1734 | 4374.9 | 7367 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | 260.1 | 74.2 | 27.3 |
| 2. Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego | 802.8 | 3058.8 | 1391.9 |
| 3. Nabycie akcji, udziałów oraz innych papierów wartościowych podmiotów zależnych | 141 | ||
| 4. Nabycie akcji, udziałów oraz innych papierów wartościowych podmiotów stowarzyszonych | 280.1 | 1241.9 | 5945.8 |
| 5. Nabycie pozostałych składników finansowego majątku trwałego | 250 | ||
| 6. Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu | |||
| 7. Udzielone pożyczki | |||
| 8. Zwrócone dywidendy |
| 9. Zwrócone odsetki | |||
| 10. Pozostałe wydatki | 2 | ||
| III. Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1658.4 | 1605.1 -5217.7 | |
| C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||
| I. Wpływy z działalności finansowej | 2278.2 | ||
| 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów bankowych | |||
| 2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek | |||
| 3. Emisja obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych | |||
| 4. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów bankowych | |||
| 5. Zaciągnięcie krótkoterminowych pożyczek | |||
| 6. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych | |||
| 7. Wpływy z emisji akcji (udziałów) własnych oraz dopłat do kredytu | |||
| 8. Zwrócone odsetki | |||
| 9. Pozostałe wpływy | 2278.2 | ||
| II. Wydatki z tytułu działalności finansowej | 2090.3 | 1418.7 | 2851.6 |
| 1. Spłata długoterminowych kredytów bankowych | |||
| 2. Spłata długoterminowych pożyczek | |||
| 3. Wykup obligacji lub innych długoterminowych dłużnych papierów wartościowych | |||
| 4. Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych | |||
| 5. Spłata krótkoterminowych pożyczek | |||
| 6. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych | |||
| 7. Wydatki z tytułu kosztów emisji | |||
| 8. Umorzenie akcji (udziałów) | |||
| 9. Płatność dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli | 593.6 | 596.8 | 1571.4 |
| 10. Tantiemy dla Rady Nadzorczej | 1496.7 | ||
| 11. Wypłaty nagród z zysku dla załogi | |||
| 12. Wydatki na cele społecznie użyteczne | |||
| 13. Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | |||
| 14. Zapłacone odsetki | |||
| 15. Pozostałe wydatki | 821.9 | 1280.2 | |
| III. Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 187.9 -1418.7 -2851.6 | ||
| D. ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NETTO (AIII+ BIII+CIII) | -4600.0 | – 12561.9 | -1621.8 |
| E. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO | 48748 44147.8 31585.9 | ||
| F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO | 44148.0 31585.9 29964.1 |
Chcesz założyć działalność?! Zapraszamy do kontaktu z naszymi biurami!
Wirtualne Biuro Kraków – Coworking Centrum
Wirtualne Biuro Kraków – Coworking Rynek 28
Wirtualne Biuro Wrocław – Coworking Centrum
Wirtualne Biuro Poznań – Clockwork